一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-07-23 20:36

干了100萬(wàn)的水泥路面工程，現(xiàn)在開(kāi)了40萬(wàn)的增值稅專用發(fā)票，票面稅率3%.

鄒老師 解答

2019-07-23 20:36

你好，40萬(wàn)是開(kāi)具的銷售收入發(fā)票，還是購(gòu)進(jìn)材料的發(fā)票？

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-07-23 20:39

總工程款為100萬(wàn)，開(kāi)了40萬(wàn)的專票，票面稅率3%，現(xiàn)在到甲方領(lǐng)工程款的話，還需要給甲方提供多少錢的稅金，才能把100萬(wàn)工程款領(lǐng)出來(lái)？

鄒老師 解答

2019-07-23 20:41

你好，給對(duì)方開(kāi)具剩下60萬(wàn)的發(fā)票就可以把剩余工程款領(lǐng)出來(lái)
是什么情況需要給甲方支付稅金呢？

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-07-23 20:41

就是這40萬(wàn)的專票是材料款

鄒老師 解答

2019-07-23 20:42

還需要給甲方提供多少錢的稅金，才能把100萬(wàn)工程款領(lǐng)出來(lái)？
你好，是什么原因需要給甲方稅金呢？

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-07-23 20:42

實(shí)際用了40萬(wàn)的水泥和沙子

鄒老師 解答

2019-07-23 20:43

你好，我知道這40萬(wàn)是材料款（用了40萬(wàn)的水泥和沙子），是什么原因需要給甲方稅金才可以領(lǐng)取剩余工程款呢？

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-07-23 20:44

就是還需要給甲方上剩余60萬(wàn)的稅金后才能領(lǐng)100萬(wàn)的工程款嗎？

鄒老師 解答

2019-07-23 20:45

你好，剩余60萬(wàn)是否上稅與領(lǐng)取工程款之間是沒(méi)有必然的勾稽關(guān)系的

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-07-23 20:48

我做的是發(fā)改局的項(xiàng)目，因?yàn)榧追绞前l(fā)改局，需要給人家提供發(fā)票人家才能撥款的，

鄒老師 解答

2019-07-23 20:55

你好，那就把剩余60萬(wàn)給對(duì)方開(kāi)具發(fā)票，讓對(duì)方付款就是了
開(kāi)具發(fā)票按規(guī)定申報(bào)納稅人，而不需要另外給甲方稅點(diǎn)啊

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-07-23 21:01

我跟甘肅省定西市發(fā)改局簽了合同總價(jià)為100萬(wàn)的水泥路面和排水工程，實(shí)際施工中我購(gòu)買砂石水泥材料款40萬(wàn)元，砂場(chǎng)和水泥廠給我開(kāi)了40萬(wàn)的增值稅專用發(fā)票，票面稅率是3%，現(xiàn)在發(fā)改局撥工程款要給人家上稅，我問(wèn)一下老師已經(jīng)有40萬(wàn)的專票是不是就能直接抵扣了，剩余60萬(wàn)元再開(kāi)發(fā)票或者上稅才就合適了？

鄒老師 解答

2019-07-23 21:02

你好，小規(guī)模納稅人，是按收入納稅，進(jìn)項(xiàng)無(wú)法抵扣增值稅應(yīng)納稅額的