會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-22 16:49

對(duì)方要求我們承擔(dān)11.3%稅，那個(gè)對(duì)于小微企業(yè)來說 ，這樣有利嗎 還是不要了 直接交所得稅比較好  只是這樣一直有掛個(gè)往來

張艷老師 解答

2019-07-22 16:50

這個(gè)是需要談的，之前和對(duì)方約定的租金是否含增值稅嘛？
建議還是要取得發(fā)票，不然以后所得稅匯算清繳是要納稅調(diào)整的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-22 16:52

但是他們給我們的價(jià)格比較低 ，之前說的也是未稅的單價(jià) ，如果要開票就承擔(dān)稅點(diǎn)
我沒有做費(fèi)用 只是掛在往來上面，還有納稅調(diào)整嗎

張艷老師 解答

2019-07-22 16:53

掛往來是臨時(shí)性的，早晚都是要確認(rèn)成本費(fèi)用的，早晚要做稅前扣除的。如果沒有發(fā)票，是要做納稅調(diào)整的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-22 16:55

因?yàn)槲宜懔艘幌?nbsp; ，我們是小微企業(yè) ，所得稅是5%，所以我想著這樣還不如不開 ，直接交稅，因?yàn)槌袚?dān)那部分我們還多給了2600

張艷老師 解答

2019-07-22 16:57

這樣計(jì)算也可以，但是不能這樣的業(yè)務(wù)太多了。因?yàn)闆]有及時(shí)取得發(fā)票，稅局至少可以根據(jù)發(fā)票管理?xiàng)l例進(jìn)行罰款的。