夢靈 追問

2019-07-22 09:49

老師可是我在申報增值稅的申報表里的留抵稅才34萬多，但是我的速達軟件里的是100多萬，是不是在我抵扣是還應在速達軟件里做什么分錄呢

蔣飛老師 解答

2019-07-22 09:57

可能是以前的進項稅額，抵扣后沒有及時結轉掉。

夢靈 追問

2019-07-22 09:58

那現(xiàn)在我想調賬，把塌結轉掉，我應該做怎么樣的分錄，謝謝您

蔣飛老師 解答

2019-07-22 09:59

一般，
年底匯總做分錄（做沖減）
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）

夢靈 追問

2019-07-22 10:04

您的意思是貸方記到進項稅額或轉出未交增值稅都可以是嗎？

蔣飛老師 解答

2019-07-22 10:05

是的，年底需要做抵減分錄的

夢靈 追問

2019-07-22 10:12

好的，感謝您耐心及時的回復

蔣飛老師 解答

2019-07-22 10:14

不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。