海揚 追問

2019-07-19 19:16

是的，就是類似于做一筆國地稅稅支出

海揚 追問

2019-07-19 19:17

因為前面沒有做進銷項明細，做內(nèi)賬，就想以這種方式直接做個分錄

海揚 追問

2019-07-19 19:20

這是2018年的賬，現(xiàn)在學了會計學堂，想著把以前的先理一下，等理到7月份以后，看能否以會計方式做賬，以前的也接近于流水賬了

武老師 解答

2019-07-19 19:23

應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出少交增值稅
應交稅費未交增值稅

海揚 追問

2019-07-19 19:30

我把18年的每個月都先暫按這個方法分錄：
    借：應交稅費～應交增值稅轉(zhuǎn)出少交增值稅
       貸：應交稅費～未交增值稅
等實際交稅時，記：
      借：應交增值稅～未交增值稅
           貸：銀行存款？
麻煩武老師

海揚 追問

2019-07-19 20:01

我把18年的每個月都先暫按這個方法分錄：
借：應交稅費～應交增值稅轉(zhuǎn)出少交增值稅
貸：應交稅費～未交增值稅
等實際交稅時，記：
借：應交增值稅～未交增值稅
貸：銀行存款
請問能這樣分錄嗎

武老師 解答

2019-07-19 22:23

可以的，這個沒問題的，同學

海揚 追問

2019-07-20 08:26

老師您好！
    還是麻煩您，我按上面做還是不太清楚，我想這個是內(nèi)賬，前面的票據(jù)整理太麻煩了，可否直接做：
      借：管理費用—各項費用，加個二級科目：增值稅～國稅
增值稅～地稅
       貸：銀行存款
   就是：每月按實際交增值稅時做管理費用，這樣也把稅給扣除了
綜合起來看，我這也只能想流水賬了，是因為之前的沒有做增值稅的進銷項分錄。

海揚 追問

2019-07-20 08:27

只能算流水賬了

武老師 解答

2019-07-20 08:32

那你流水賬就無所謂了，科目怎么設都行

海揚 追問

2019-07-20 08:35

好的，我先這么記著，謝謝武老師答疑

武老師 解答

2019-07-20 10:38

有問題再商討，工作順利，同學