小香香 追問

2019-07-19 17:12

不是，老師，我是想問你這種情況我應該怎么樣做賬

小云老師 解答

2019-07-19 17:24

要看你具體是什么業(yè)務呀

小香香 追問

2019-07-19 17:29

有一些小金額的，比如手續(xù)費，利息這些，因為我們是醫(yī)療器械，就是有時候我們公司業(yè)務會去醫(yī)院談業(yè)務，如果談成會給一些醫(yī)院一些提成之類的，這些錢也是從公戶走的，這個我要怎么做賬呢？

小云老師 解答

2019-07-19 18:19

利息手續(xù)費財務費用，提成銷售費用

小香香 追問

2019-07-19 18:20

老師，那給醫(yī)生的好處費呢？這個應該怎么做呢？這個錢也是從公戶轉出去的

小云老師 解答

2019-07-19 19:04

也是銷售費用-業(yè)務招待費

小香香 追問

2019-07-20 10:22

剛剛我也咨詢一下別的老師，因為這個費用比較多，而且這個是給個人的錢，沒有票的，一個月大概幾萬塊，他說現(xiàn)在做管理費用—業(yè)務招待費，但是沒票，就先白條入賬，到匯算清繳時需調整，因為這個不能稅前扣除的！是這樣嗎！

小云老師 解答

2019-07-20 10:29

我前面第一次回復就有跟你說不能稅前扣除啊

小香香 追問

2019-07-20 10:48

嗯嗯，老師！那這個白條入賬，具體怎么寫比較合適？這個做管理費—業(yè)務招待費用合適，還是銷售費用—業(yè)務招待費比較合適。   所得稅匯算清繳時可以扣除的是業(yè)務招待費的60%，但不超過當年收入的0.5%  如果超過就調整就可以了吧！

小云老師 解答

2019-07-20 12:05

好處費其實就是相當于傭金或者說提成，所以銷售費用更準確，所得稅匯算清繳的標準都是一樣

小云老師 解答

2019-07-20 12:06

但是你沒有發(fā)票，所以不是按比例，而且全額調增

小香香 追問

2019-07-20 12:25

好的，老師。那這個全額調整，就一個季度按6萬元算，到時所得稅匯算清繳我們大概需補交多少錢的稅呢？ 我們的企業(yè)所得稅率是25%，   白條入賬具體應該怎么寫比較合適呢？

小云老師 解答

2019-07-20 12:43

6萬×25%就是你要交的所得稅，你按實際情況寫就可以