小染 追問(wèn)

2019-07-16 17:36

老師再問(wèn)下你，2019年交了企業(yè)所得稅4萬(wàn)，第二季度虧損109萬(wàn)。我不想退第一季度的4萬(wàn)，我年報(bào)的時(shí)候怎么調(diào)整剛好不用退

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:33

你好，年終匯算清繳制的，多繳了，需退回的。

小染 追問(wèn)

2019-07-17 15:35

就是不做退稅！退稅太麻煩！稅務(wù)也不會(huì)讓他退稅！現(xiàn)在就是注銷時(shí)怎么調(diào)整匯算清繳！把多交的平掉

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:37

你好，轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入科目。

小染 追問(wèn)

2019-07-17 15:40

什么意思不太明白！我要把2019年的匯算清繳做平，就不用退4萬(wàn)！但是第二季度我又虧損了100萬(wàn)，我要調(diào)整哪個(gè)把這部分平掉剛好不用退4萬(wàn)

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:48

你好，你多交的稅款，不退，那你直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，或者后面的季度，利潤(rùn)做高一點(diǎn)。剛好沖掉4萬(wàn)的所得稅。

小染 追問(wèn)

2019-07-17 15:51

現(xiàn)在就是要注銷了！后面的沒(méi)辦法做！不退直接入營(yíng)業(yè)外收入是什么意思！但是稅務(wù)那邊會(huì)顯示你有這部分所得稅要退！必須在注銷的時(shí)候報(bào)年報(bào)平掉！現(xiàn)在就是不退的話怎么平賬

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:54

你好，那沒(méi)辦法的，那你就和稅務(wù)局說(shuō)，不要了。