啦啦啦 追問

2019-07-14 20:00

就是我6月份產(chǎn)生的稅，要在當(dāng)月的庫(kù)存現(xiàn)金中減去嗎

啦啦啦 追問

2019-07-14 20:01

還沒有實(shí)際繳稅的

蔣飛老師 解答

2019-07-14 20:01

如果交納了，就要減掉（一般是銀行存款支付的）

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:04

沒有繳納的話，是不能減的吧，然后這筆稅只要在利潤(rùn)表中體現(xiàn)就好了吧

蔣飛老師 解答

2019-07-14 22:08

你好！
是什么業(yè)務(wù)呢？

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:10

就是，我們是小規(guī)模企業(yè)，然后產(chǎn)生了一筆銷項(xiàng)稅，這筆銷項(xiàng)稅要不要在報(bào)表中體現(xiàn)

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:11

因?yàn)闆]有扣繳，所以銀行存款是不能減去這個(gè)錢的嘛，那這筆稅費(fèi)只要填到資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)那里的嗎？

蔣飛老師 解答

2019-07-14 22:12

需要體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:13

利潤(rùn)表中呢，需要體現(xiàn)嗎

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:15

那利潤(rùn)表中的稅金是體現(xiàn)其他的嗎？

蔣飛老師 解答

2019-07-14 22:20

利潤(rùn)表不體現(xiàn)增值稅的。

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:43

老師，我們小規(guī)模的增值稅，需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎，怎么做？

蔣飛老師 解答

2019-07-14 22:47

你好！
是免稅嗎？

蔣飛老師 解答

2019-07-14 22:48

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:48

不免稅的

啦啦啦 追問

2019-07-14 22:48

需要全額繳納

蔣飛老師 解答

2019-07-15 06:26

用結(jié)轉(zhuǎn)的
1..銷售
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

2.交納
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款