憂慮的仙人掌 追問

2019-07-12 21:23

期初審計(jì)調(diào)整了壞賬金額，但是企業(yè)未調(diào)賬，期末對(duì)壞賬調(diào)整后之間的差額滾動(dòng)調(diào)整如何做分錄

陳詩晗老師 解答

2019-07-12 21:27

你的意思是你當(dāng)時(shí)沒有調(diào)整，現(xiàn)在期末要調(diào)整這個(gè)壞賬？

憂慮的仙人掌 追問

2019-07-12 21:28

對(duì)

陳詩晗老師 解答

2019-07-12 21:36

你是多提了還是少提了
借：信用減值損失
貸：壞賬準(zhǔn)備
金額只是當(dāng)時(shí)差額部分

憂慮的仙人掌 追問

2019-07-12 21:41

不是我現(xiàn)在是以審計(jì)的角度做追溯調(diào)整

憂慮的仙人掌 追問

2019-07-12 21:44

如何把期初的哪部分調(diào)到未分配利潤

陳詩晗老師 解答

2019-07-12 21:49

借：以前年度損益調(diào)整
貸 壞賬準(zhǔn)備
借：未分配利潤
貸  以前年度損益調(diào)整