Emma 追問(wèn)

2019-07-12 17:31

我的附表二中，進(jìn)項(xiàng)稅額是填在第三部分-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的26和33，因?yàn)楸酒跊](méi)有銷項(xiàng)，這樣填對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2019-07-12 17:32

不對(duì) 如果您本期認(rèn)證了 填申報(bào)抵扣 的進(jìn)項(xiàng)稅額那下面
26和33是輔導(dǎo)期納稅人填寫(xiě)的

Emma 追問(wèn)

2019-07-12 17:34

認(rèn)證了不抵扣也填上面嗎？什么是輔導(dǎo)期納稅人，我們是6月剛剛認(rèn)定一般納稅人，那最后第35行是是只填寫(xiě)網(wǎng)上認(rèn)證的份數(shù)和金額還是包含機(jī)票行程單的份數(shù)和稅額

bamboo老師 解答

2019-07-12 18:11

新認(rèn)定為一般納稅人的小型商貿(mào)批發(fā)企業(yè)實(shí)行納稅輔導(dǎo)期管理的期限為3個(gè)月;其他一般納稅人實(shí)行納稅輔導(dǎo)期管理的期限為6個(gè)月。
如果您屬于輔導(dǎo)期納稅人的話 可以按您說(shuō)的那么填寫(xiě)