Ting 追問(wèn)

2019-07-12 14:53

有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，產(chǎn)品是送給醫(yī)院的，不用開(kāi)發(fā)票給醫(yī)院，可以私賬打款給供應(yīng)商，就不要進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了

鄒老師 解答

2019-07-12 14:58

你好，購(gòu)進(jìn)還是需要取得發(fā)票入賬的

Ting 追問(wèn)

2019-07-12 15:03

但是贈(zèng)送給醫(yī)院不開(kāi)發(fā)票呢，怎么處理？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:08

你好，贈(zèng)送給醫(yī)院不開(kāi)發(fā)票不影響你購(gòu)進(jìn)需要取得發(fā)票入賬的

Ting 追問(wèn)

2019-07-12 15:10

但是以后也不開(kāi)發(fā)票出去，會(huì)形成滯留的庫(kù)存，怎么處理？所以我想私賬打款訂貨不要票了

鄒老師 解答

2019-07-12 15:13

你好，這個(gè)不屬于滯留票啊，只是送給醫(yī)院不需要開(kāi)具發(fā)票而已

Ting 追問(wèn)

2019-07-12 15:14

我意思是到時(shí)候注銷(xiāo)公司，賬面留有庫(kù)存商品不好處理吧？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:19

你好，你送給了醫(yī)院，賬面就沒(méi)有庫(kù)存了啊

Ting 追問(wèn)

2019-07-12 15:20

怎么做賬？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:30

你好，借；營(yíng)業(yè)外支出，貸；庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)（銷(xiāo)項(xiàng)稅額 ）

Ting 追問(wèn)

2019-07-12 15:31

發(fā)票也是按正常來(lái)開(kāi)，對(duì)吧

鄒老師 解答

2019-07-12 15:38

你好，你之前不是說(shuō)對(duì)方不需要發(fā)票嗎？ （但是產(chǎn)品是不用開(kāi)發(fā)票出去的）

Ting 追問(wèn)

2019-07-12 15:39

視同銷(xiāo)售不是也要開(kāi)發(fā)票嗎

Ting 追問(wèn)

2019-07-12 15:40

要不然怎么做銷(xiāo)項(xiàng)稅額

鄒老師 解答

2019-07-12 15:47

你好，視同銷(xiāo)售是不需要開(kāi)具發(fā)票也可以做銷(xiāo)項(xiàng)稅額的

Ting 追問(wèn)

2019-07-13 10:33

好的，謝謝老師！請(qǐng)問(wèn)上月有留抵稅額，這個(gè)月抵減了增值稅需要做會(huì)計(jì)分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-07-13 10:39

你好，這個(gè)月只需要做銷(xiāo)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)就可以了

Ting 追問(wèn)

2019-07-13 10:57

下月初抵減了留抵稅額不用做分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-07-13 11:09

你好，抵減之前的留抵稅額不需要特地做分錄的