學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 12:57

公司是小規(guī)模納稅人，專(zhuān)票是稅務(wù)局代開(kāi)的，這樣的話，還用抄稅報(bào)稅嗎？季報(bào)的時(shí)候怎么做賬

老江老師 解答

2019-07-12 12:59

借 應(yīng)收賬款
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
抄報(bào)稅，還是要的，只是抄不到這張
季報(bào)里，填入申報(bào)中相應(yīng)的位置

學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 13:01

發(fā)票是代開(kāi)的。。我這沒(méi)有稅控盤(pán)。如何抄稅??？

老江老師 解答

2019-07-12 13:02

咱家沒(méi)有稅控盤(pán)？那就不要抄報(bào)稅

學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 13:05

電子稅務(wù)局代開(kāi)專(zhuān)票的那個(gè)流程步驟操作，咱們有嗎

老江老師 解答

2019-07-12 13:21

這種沒(méi)有，流程上的，各地可能規(guī)定不一，可以咨詢(xún)一下當(dāng)?shù)?2366

學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 13:36

企業(yè)所得稅稅的繳納，小規(guī)模季度不超過(guò)30萬(wàn)，可免，公司七月份收入9萬(wàn)多，是不是也得做九萬(wàn)多的費(fèi)用出來(lái)?。?/p>

老江老師 解答

2019-07-12 13:39

企業(yè)所得稅，并沒(méi)有30的概念，是按應(yīng)納稅所得額來(lái)計(jì)算的（小于100萬(wàn)，5%）

學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 13:43

那我們公司，比如七月份收入9萬(wàn)，8月收入7萬(wàn)的話，季報(bào)時(shí)用繳稅嗎

老江老師 解答

2019-07-12 13:59

是查賬征收，還是核定征收？

學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 14:04

查賬征收。小規(guī)模納稅人

老江老師 解答

2019-07-12 14:09

要不要交稅，看利潤(rùn)總額（應(yīng)納稅所得額）

學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 15:12

都什么樣的自制單據(jù)可以作為入賬的原始憑證呢？

老江老師 解答

2019-07-12 15:13

如工資單，領(lǐng)料單都可以作為原始憑證入賬

學(xué)堂用戶(hù)_ph144115 追問(wèn)

2019-07-12 15:34

老師，代開(kāi)專(zhuān)票或者自開(kāi)專(zhuān)票，是每個(gè)月的任何時(shí)候都可以嗎？

老江老師 解答

2019-07-12 16:26

是的，任何時(shí)候都可以的（休息日，稅務(wù)機(jī)關(guān)不上班除外）