春曉的曉 追問

2019-07-12 13:25

不是，老師，我是打算七月份去辦理，但是稅務(wù)要求申報六月之后去辦理，那么我的賬務(wù)上應(yīng)該如何調(diào)整？那是要清算，清算是不是要我去申請之后再清算的，我意思是現(xiàn)在六月份的賬務(wù)上，應(yīng)收應(yīng)付等余額可以做相應(yīng)處理嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-12 13:28

你是先清理再去稅局，你清算后的報表，資產(chǎn)負(fù)債類的余額都要轉(zhuǎn)未分配利潤。

春曉的曉 追問

2019-07-12 13:44

老師是先清算再去稅務(wù)的？那剛剛的憑證這樣做對嗎？還是要如何調(diào)整

春曉的曉 追問

2019-07-12 13:45

春曉的曉 追問

2019-07-12 13:45

老師，這是昨天那個老師教我的

陳詩晗老師 解答

2019-07-12 13:46

可以這樣處理，把相關(guān)的債務(wù)債權(quán)全部轉(zhuǎn) 損失 或利得處理。

春曉的曉 追問

2019-07-12 13:48

老師，你的意思是我六月報表報的就要是清算后的保表對嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-07-12 14:09

這不影響，你6月不管是按清算前清算后申報，都是一樣的。
你7月注銷，那么注銷時還會申報清算，那個時候就是清算后的了。

春曉的曉 追問

2019-07-12 14:12

好的，老師，那么我這兩筆這樣調(diào)整后申報掉再去申請注銷是可以的對吧

春曉的曉 追問

2019-07-12 14:13

那老師我還有一筆研發(fā)支出十萬應(yīng)該是怎么賬務(wù)處理的？

陳詩晗老師 解答

2019-07-12 14:29

一樣的，同學(xué)。研發(fā)支出計入管理費用，費用化處理。