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送心意

徐阿富老師

職稱中級會計師

2019-07-12 09:33

你好,你是要恢復(fù)去年的賬套做調(diào)整?1  借研發(fā)支出   借管理費(fèi)用-應(yīng)付職工薪酬     2,借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用    貸研發(fā)支出

robot 追問

2019-07-12 09:40

沒有明白,不回復(fù)去年的賬套調(diào)整,就在這個月做調(diào)整的話,具體怎么做分錄呢

徐阿富老師 解答

2019-07-12 09:42

你好,一定要恢復(fù)去年的才可以吧?你的研發(fā)項目是夸年度的?去年的研發(fā)的這個項目今年還在研發(fā)?

robot 追問

2019-07-12 09:45

嗯是的,同一個項目

徐阿富老師 解答

2019-07-12 09:56

你好,這種情況一般是要改去年的賬比較真實,因為會涉及所得稅的加計扣除問題。

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相關(guān)問題討論
您好 研發(fā)人員工資計入研發(fā)支出——費(fèi)用化(資本化)支出——人員人工
2019-05-09 14:18:16
是通過研發(fā)費(fèi)用,處理。
2019-05-09 14:33:26
借;研發(fā)費(fèi)用 貸;應(yīng)付職工薪酬借;應(yīng)付職工薪酬 貸;銀行存款
2020-07-14 13:29:58
借;研發(fā)費(fèi)用 貸;應(yīng)付職工薪酬
2017-05-17 09:10:21
你好,勉強(qiáng)可以,但是可以直接借管理費(fèi)用紅字,借研發(fā)支出藍(lán)字。不涉及應(yīng)付職工薪酬,只因為說勉強(qiáng),是因為研發(fā)支出是有時間的,不能是12月一個月。
2019-01-08 20:00:01
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