清揚 追問

2019-07-12 08:38

請問具體的借貸科目呢？

QQ老師 解答

2019-07-12 09:29

你好！你把原分錄寫一下，我給你做調(diào)整分錄

清揚 追問

2019-07-12 09:39

1.收到發(fā)票：借其他應收款10000貸銀行存款10000
2.進項稅調(diào)整：借其他應收款600 貸進項稅600
3.收到退款：借銀行存款10000貸其它應收款10000
注：第一次收到的發(fā)票需要進行紅沖

QQ老師 解答

2019-07-12 09:56

你好！稅金你們抵扣了幾次應該按借其他應收款600 貸進項稅600做紅字就可以的

清揚 追問

2019-07-12 10:10

好 謝謝

QQ老師 解答

2019-07-12 10:14

不客氣 歡迎下次提問

清揚 追問

2019-07-12 10:33

等等 老師 進項稅直接做紅字的話賬面不是和申報的進項稅款不一致了嗎

QQ老師 解答

2019-07-12 10:45

你好！當初不是多轉(zhuǎn)了嗎？也應該對不上啊

清揚 追問

2019-07-12 10:59

可是進項稅已經(jīng)抵扣了 現(xiàn)在想要稅款對上 可以做進進項稅轉(zhuǎn)出嗎

QQ老師 解答

2019-07-12 11:04

進項稅調(diào)整：借其他應收款600 貸進項稅600  當初為什么作這一步？

清揚 追問

2019-07-12 11:14

不好意思 打錯了 是借進項稅 貸應收款

QQ老師 解答

2019-07-12 11:16

你好！這進項也重復了吧，所以做紅字就可以啊