謎蝶 追問

2019-07-11 20:33

是的，之前以為沒有發(fā)票

鄒老師 解答

2019-07-11 20:34

你好，把之前做的無票購機(jī)材料分錄沖銷，然后根據(jù)發(fā)票做材料購進(jìn)分錄就是了

謎蝶 追問

2019-07-11 20:41

之前如圖所示，以已攤?cè)霂齑嫔唐分?/p>

鄒老師 解答

2019-07-11 20:42

你好，之前材料入庫，領(lǐng)用，完工入庫的金額有錯誤嗎？

謎蝶 追問

2019-07-11 20:44

沒有，總金額與發(fā)票總金額一致，因為是進(jìn)項發(fā)票是可以抵扣的，所以現(xiàn)在不知怎么處理了

鄒老師 解答

2019-07-11 20:45

你好，那之前的分錄不需要做數(shù)字調(diào)整
只需要把之前的購進(jìn)材料分錄沖銷，然后再根據(jù)發(fā)票做材料購進(jìn)分錄就是了 ，其他的不需要做調(diào)整

謎蝶 追問

2019-07-11 20:48

只需要購入時做的分錄需調(diào)整，領(lǐng)用、完工無需調(diào)整？

鄒老師 解答

2019-07-11 20:59

你好，是的，是這個意思

謎蝶 追問

2019-07-11 21:01

那完工產(chǎn)品成本實(shí)際上沒有這么多呀？！

鄒老師 解答

2019-07-11 21:04

你好，之前材料入庫，領(lǐng)用，完工入庫的金額有錯誤嗎？（沒有，總金額與發(fā)票總金額一致）
這個是你之前的回復(fù)
到底入庫金額有沒有錯誤

謎蝶 追問

2019-07-11 21:07

沒有，之前是1000元完工時計入庫存商品成本中，如果現(xiàn)在按發(fā)票做賬就只有1000/1.03計入庫存商品成本中

鄒老師 解答

2019-07-11 21:08

你好，那說明之前入庫還是有錯誤，而不是沒有錯誤
那就需要把生產(chǎn)領(lǐng)用，完工入庫按發(fā)票金額做相應(yīng)調(diào)整才是的

謎蝶 追問

2019-07-11 21:12

每個月都有這種情況，有沒有比較有效預(yù)防性做法呢？

鄒老師 解答

2019-07-11 21:13

你好，做到發(fā)票與材料一起取得就可以避免這樣調(diào)整了