小花 追問(wèn)

2019-07-11 16:55

分公司有識(shí)別號(hào)

阿文老師 解答

2019-07-11 16:57

分公司有識(shí)別號(hào)，應(yīng)該是企業(yè)法人，可以申報(bào)納稅

小花 追問(wèn)

2019-07-11 17:13

就是企業(yè)所得稅不可以

小花 追問(wèn)

2019-07-11 17:13

你聽(tīng)不懂嗎

阿文老師 解答

2019-07-11 17:27

具體和當(dāng)?shù)囟悇?wù)大廳聯(lián)系

小花 追問(wèn)

2019-07-12 12:40

好的，謝謝，還要就是買稅控盤不是全額抵扣嗎480，有一張專票200，一張普票280，我是一般納稅人，一張專票認(rèn)證了，就抵扣了，那我另外一張?jiān)趺吹挚郯?，分錄怎么做啊，我才剛開(kāi)始買的時(shí)候分錄是借，未交增值稅480，貸，庫(kù)存現(xiàn)金480

阿文老師 解答

2019-07-12 12:46

可以全額抵扣稅控盤購(gòu)買金額和維護(hù)費(fèi)

小花 追問(wèn)

2019-07-12 13:19

分錄怎么體現(xiàn)

小花 追問(wèn)

2019-07-12 13:19

當(dāng)時(shí)買的時(shí)候我做好了，給我說(shuō)下具體分錄

小花 追問(wèn)

2019-07-12 13:31

現(xiàn)在抵扣了怎么做

阿文老師 解答

2019-07-12 14:18

一般納稅人

①.購(gòu)入專用設(shè)備時(shí);

借：管理費(fèi)用(價(jià)稅合計(jì)額)

貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款

抵減增值稅應(yīng)納稅額時(shí);

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(抵減稅款)

貸：管理費(fèi)用

②.支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí);

借：管理費(fèi)用

貸：銀行存款/現(xiàn)金

抵減增值稅稅額時(shí);

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(抵減稅款)

貸：管理費(fèi)用

小花 追問(wèn)

2019-07-12 14:29

寫(xiě)要金額，主要是這次認(rèn)證幫專票的認(rèn)證啦，那還有一張發(fā)票不是也可以抵扣嗎

阿文老師 解答

2019-07-12 15:31

即使是取得的普通發(fā)票也是可以全額抵扣的