寧缺～毋濫 追問

2019-07-11 09:19

就只做這樣一筆分錄嘛？還要不要年度調(diào)整？

寧缺～毋濫 追問

2019-07-11 09:23

要不要做進項稅轉(zhuǎn)出

小惑老師 解答

2019-07-11 09:38

你這個是什么業(yè)務(wù)的具體說一下？使用什么準(zhǔn)則？

寧缺～毋濫 追問

2019-07-11 09:41

一般納稅人，主要是銷售紙巾，小企業(yè)會計準(zhǔn)則

小惑老師 解答

2019-07-11 09:46

那你就調(diào)整當(dāng)期
借：主營業(yè)務(wù)成本
     進項稅額
貸：應(yīng)付帳款
以上分錄按照紅字沖減

寧缺～毋濫 追問

2019-07-11 09:47

好的，謝謝

小惑老師 解答

2019-07-11 10:19

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快！

寧缺～毋濫 追問

2019-07-11 10:20

那我六月又收到了這筆退款，怎么做分錄

小惑老師 解答

2019-07-11 10:21

收到這筆退款，你之前是按照票面多付了1000元是嗎

寧缺～毋濫 追問

2019-07-11 10:33

是這樣的，付了10000，票也是給我們開了10000，但是我們只拿了9000的貨，所以對方開了一張1000的紅沖票，并把這1000對到我們賬上了

小惑老師 解答

2019-07-11 10:35

借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)成本
進項稅額轉(zhuǎn)出

寧缺～毋濫 追問

2019-07-11 11:00

老師，我發(fā)現(xiàn)他退回給我們的又比他開的負數(shù)發(fā)票多8元，這個怎么做啊

小惑老師 解答

2019-07-11 11:07

你把這8元掛在應(yīng)付帳款上，到時候支付給他們