涼涼涼 追問

2019-07-10 18:27

百度上有的說是可以的，不可以入福利費(fèi)嗎？工資表里沒有通訊補(bǔ)貼，電話費(fèi)這些，不可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-10 19:01

不可以的 應(yīng)該是單位抬頭發(fā)票入賬  您可以做補(bǔ)貼 不需要發(fā)票 合并計(jì)入工資薪金計(jì)算繳納個(gè)人所得稅

涼涼涼 追問

2019-07-11 13:22

老師，7月申報(bào)所得稅季報(bào)，本年累計(jì)是1-6的數(shù)據(jù)吧，13欄實(shí)際已繳納稅額是第一季度已經(jīng)繳納的稅額嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-11 13:23

7月申報(bào)所得稅季報(bào)，本年累計(jì)是1-6的數(shù)據(jù)
13欄實(shí)際已繳納稅額是第一季度已經(jīng)繳納的稅額

涼涼涼 追問

2019-07-11 13:24

好的，手動(dòng)填寫上去就行了吧？

bamboo老師 解答

2019-07-11 13:28

是 的  手動(dòng)填寫上去就行了

涼涼涼 追問

2019-07-11 13:39

老師，年底12月應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目下進(jìn)項(xiàng)稅額有留底稅，＞銷項(xiàng)稅額，還用結(jié)平嗎？還是直接就在進(jìn)項(xiàng)稅額表示？

bamboo老師 解答

2019-07-11 13:42

如果進(jìn)項(xiàng)留底 進(jìn)項(xiàng)稅額有余額 正確的 不要結(jié)平 直接就在進(jìn)項(xiàng)稅額表示

涼涼涼 追問

2019-07-11 14:02

年底銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)，就要和轉(zhuǎn)出未交增值稅一起結(jié)平吧？您給寫下年底結(jié)轉(zhuǎn)稅金的分錄？謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-07-11 14:08

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等

涼涼涼 追問

2019-07-11 14:14

好的，謝謝老師指導(dǎo)。有一個(gè)員工在我們這里購買了社保，工資表上沒有他的名字，這種情況怎么做賬務(wù)處理？老師，算是我們聘請(qǐng)的技術(shù)人員

涼涼涼 追問

2019-07-11 14:16

他不是我們的員工，他在其他地方有勞務(wù)報(bào)酬的收入，勞務(wù)報(bào)酬是代開的發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-07-11 14:33

購買社保的支出是公司承擔(dān)還是這個(gè)員工承擔(dān)

涼涼涼 追問

2019-07-11 14:36

公司承擔(dān)的，他是個(gè)體，沒有單位，他在其他地方取得的勞務(wù)收入是代開3%的發(fā)票的，我們就不定期支付他一些費(fèi)用，給他購買社保，怎么賬務(wù)處理呢？

bamboo老師 解答

2019-07-11 14:39

不是您公司的正式員工 社保費(fèi)用不能由您公司承擔(dān) 應(yīng)該計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

涼涼涼 追問

2019-07-11 14:41

還有一個(gè)問題，老師，18年12和19年4申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是錯(cuò)的，5月申報(bào)的年報(bào)數(shù)據(jù)是對(duì)的，我現(xiàn)在要申報(bào)第二季度的財(cái)報(bào)表，數(shù)據(jù)自動(dòng)跳出來19年4月的年初數(shù)也就是18.12月的年末數(shù)，也是錯(cuò)的，我需要怎么修改？改哪個(gè)季度的？

涼涼涼 追問

2019-07-11 14:42

記入營(yíng)業(yè)外支出不是要調(diào)增嗎？沒有其他方式嗎？老師

bamboo老師 解答

2019-07-11 14:56

那您對(duì)方開勞務(wù)發(fā)票這樣可以入賬
您2018的年末數(shù)跟20194申報(bào)月的期初數(shù)都應(yīng)該修改

涼涼涼 追問

2019-07-11 15:01

像他這種情況，只代開3%的勞務(wù)發(fā)票就可以了嗎？個(gè)稅還要申報(bào)嗎？他不代開發(fā)票的話，我們可以用其他個(gè)體工商戶的定額票或者個(gè)體工商戶開的普票來沖銷這筆申報(bào)扣費(fèi)嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-11 15:03

個(gè)稅應(yīng)該申報(bào)
不代開的話 可以交社保的時(shí)候掛他的往來 然后有發(fā)票報(bào)銷沖減他的往來