A-冰澄 追問

2019-07-10 10:21

就是另外一個公司需要支出沒錢，然后這個公司給打過去的，一個法人

三寶老師 解答

2019-07-10 10:30

關(guān)聯(lián)企業(yè)一般用其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款可能更好一些

A-冰澄 追問

2019-07-10 10:42

嗯嗯，謝謝老師，還有就是，2018年外賬會計做的  管理費用-勞務(wù)費  1萬，因為勞務(wù)費不是真實的，所以，2019年匯算清繳補(bǔ)繳相關(guān)稅金，怎么做賬務(wù)處理呢？就是之前的管理費用我還怎么做，然后現(xiàn)在繳納的錢我怎么做么

三寶老師 解答

2019-07-10 10:57

1、可以沖銷原管理費用   借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款  借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整  
2、繳納的企業(yè)所得稅：借：利潤分配-未分配利潤  貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅   借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸：銀行存款

A-冰澄 追問

2019-07-10 11:04

老師，第一個應(yīng)付賬款是啥意思呢

A-冰澄 追問

2019-07-10 11:08

沖銷管理費用，借:管理費用，紅字，貸應(yīng)付賬款 紅字，是嗎

三寶老師 解答

2019-07-10 11:15

1、既然勞務(wù)費是假的，那么估計應(yīng)該是掛往來了
2、借方應(yīng)該是以前年度損益，不應(yīng)該是管理費用，金額是相應(yīng)負(fù)數(shù)（紅字）

A-冰澄 追問

2019-07-10 11:18

不用考慮管理費用科目，是嗎，沖銷管理費用只需要按您剛開始說的1就行是吧

三寶老師 解答

2019-07-10 11:23

是的，不能用管理費用科目

A-冰澄 追問

2019-07-10 11:26

謝謝老師超級詳細(xì)的講解，你是我見過最棒的，

三寶老師 解答

2019-07-10 11:27

謝謝，祝你工作愉快，滿意請五星好評

A-冰澄 追問

2019-07-10 11:27

必須五星，

三寶老師 解答

2019-07-10 17:08

謝謝，你可以結(jié)束這個問題