慧芝 追問

2019-07-09 16:48

啊。不是應(yīng)該做借庫存商品負(fù)數(shù)借：進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)。貸：應(yīng)付賬款嗎

郭老師 解答

2019-07-09 16:52

你的庫存商品沒有減少的，你這樣做了，庫存不一致了

慧芝 追問

2019-07-10 09:15

原來的分錄是借:庫存商品
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款。
那么現(xiàn)在銷售退回，不應(yīng)該是
借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)。

郭老師 解答

2019-07-10 09:18

是的，我給你的分錄也是一樣的，

慧芝 追問

2019-07-10 09:27

老師的分錄是借應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，我就看不懂了如果是借應(yīng)付賬款就不需要負(fù)數(shù)。應(yīng)該是
借：應(yīng)付賬款
貸：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額是這樣嗎？

郭老師 解答

2019-07-10 09:29

應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)就是貸方
我寫的分錄你沒有看好，借應(yīng)付借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
昨天16點(diǎn)14給你發(fā)的，你和你的對比下吧