端莊的高跟鞋 追問

2019-07-09 11:05

補(bǔ)計(jì)提折舊2015年至2019年5月？如何寫分錄？

鄒老師 解答

2019-07-09 11:07

你好
借；以前年度損益調(diào)整，管理費(fèi)用，貸；累計(jì)折舊

端莊的高跟鞋 追問

2019-07-09 11:08

補(bǔ)記  2015年至2018年12月的計(jì)提折舊，還可以在2019年稅前扣除嗎？若不能稅前扣除，分錄應(yīng)該怎樣寫？

鄒老師 解答

2019-07-09 11:11

你好，2019年的折舊可以在稅前扣除
2015-2018的不可以在2019年扣除
分錄就是 ，借；以前年度損益調(diào)整，管理費(fèi)用，貸；累計(jì)折舊

端莊的高跟鞋 追問

2019-07-09 11:16

老師，您好。補(bǔ)記 2015年至2018年12月的計(jì)提折舊時(shí)，
借：以前年度損益調(diào)整，貸：累計(jì)折舊
然后再做一筆：
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整
是不是這樣?
2019年的計(jì)提折舊：借：管理費(fèi)用     貸；累計(jì)折舊
是不是這樣?

鄒老師 解答

2019-07-09 11:23

你好，是的，是這樣的