郝芮 追問

2019-07-06 18:31

那還是要提折舊的是嗎，但這樣不就提了兩回了嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 18:35

你之前只折舊 了一半，你現(xiàn)在收到另一半，折舊另一半

郝芮 追問

2019-07-06 19:02

我以前就收到發(fā)票就連把209萬暫估入賬一起提了折舊

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 19:04

那你 現(xiàn)在收到發(fā)票不作處理，直接作為原始憑證保管 就是了

郝芮 追問

2019-07-06 19:38

哦，就是說什么也不動，也不用沖暫估對吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 19:39

是的。同學(xué)。就是這個意思 
暫估和你票據(jù)沒有差額你不做處理

郝芮 追問

2019-07-06 19:40

票據(jù)入固定資產(chǎn)是不含稅的，暫估是含稅價

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 19:57

你要做調(diào)整分錄
借 應(yīng)交稅費(fèi)
貸：固定資產(chǎn)
之前已經(jīng)計提的折舊不再作調(diào)整

郝芮 追問

2019-07-06 19:59

這樣子固定資產(chǎn)就比以前少了。就是發(fā)票實(shí)際開的不含稅的價。但這個分錄的應(yīng)交稅費(fèi)是進(jìn)項(xiàng)稅額對嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 20:11

你說具體 金額出來 ，好嗎，同學(xué)
現(xiàn)在到底 是什么個金額

郝芮 追問

2019-07-06 20:39

以前是收到209萬入固定資產(chǎn)是不含稅價188.28萬，有209萬暫估。固定資產(chǎn)原值是397.28萬?，F(xiàn)在又收到209萬的發(fā)票，不含稅價是188.82萬。

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 20:41

相當(dāng) 于你之前總的入賬固定資產(chǎn)是 188.28+209
現(xiàn)在實(shí)際應(yīng)該是188.28+188.28
相當(dāng) 于你做計入了后面一半的進(jìn)項(xiàng)在固定資產(chǎn)里面
所以你現(xiàn)在要調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)
貸：固定資產(chǎn)

郝芮 追問

2019-07-06 20:41

固定資產(chǎn)變少了對吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 21:10

是的。你之前本就預(yù)估多了，你直接調(diào)減，已經(jīng)計提的折舊不作處理。后面按調(diào)整后的折舊

郝芮 追問

2019-07-06 21:14

好的，謝謝您

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 21:17

不客氣，祝你工作愉快