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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師

2019-07-06 11:46

你好,是預(yù)交了稅款計(jì)入已交稅費(fèi),沒有結(jié)轉(zhuǎn)造成的嗎?

娟之 追問

2019-07-06 11:51

不是的,是實(shí)際已經(jīng)交了,因?yàn)槭禽o導(dǎo)期一般納稅人,當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)不能當(dāng)月抵扣,所以進(jìn)項(xiàng)留底了,這個(gè)已交的是實(shí)際交掉的稅款,但是現(xiàn)在是貸方負(fù)數(shù),請問要不要緊

鄒老師 解答

2019-07-06 11:58

你好,繳納稅費(fèi)應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅核算才是啊
需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄之后,應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅就沒有余額了
借;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
貸;應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

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你好,是預(yù)交了稅款計(jì)入已交稅費(fèi),沒有結(jié)轉(zhuǎn)造成的嗎?
2019-07-06 11:46:20
你好 有留底 或者預(yù)繳 少計(jì)提了
2021-09-29 12:51:40
借方的意思 余額是嗎 你單位應(yīng)該繳納未交的稅
2019-10-21 22:31:48
您好!你說的稅差是什么意思?你按實(shí)際申報(bào)表上面的數(shù)據(jù)做分錄就可以了。
2017-02-15 11:04:56
你好,稅費(fèi)已交,表明這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)是借方余額。對不?但是這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)債類科目,余額方向是設(shè)定在貸方的,現(xiàn)在余額是借方,那當(dāng)然是貸方負(fù)數(shù)了。理解沒有?
2018-06-28 11:04:08
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