孝順的路人 追問

2019-07-05 19:06

開的是普票 謝謝老師 是之前4月份開的發(fā)票 但是4月我沒有計提附加稅 6月份我再計提這個附加稅可以嗎

maize老師 解答

2019-07-05 19:08

可以，你季度繳納就季度計提就可以

孝順的路人 追問

2019-07-05 19:16

好的 那我還是按照稅率來計提 那減半征收我再做分錄要怎么處理呢

maize老師 解答

2019-07-05 19:20

不需要繳納轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

孝順的路人 追問

2019-07-05 19:22

還有 老師 一般納稅人是每個月要計提附加稅嗎

maize老師 解答

2019-07-05 19:25

季度交就看季度計提時候需要繳納不，要是沒有增值稅那就不需要計提

孝順的路人 追問

2019-07-05 19:25

就是繳納稅款時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交··· 貸：銀行存款  借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交···  貸：營業(yè)外收入  是這樣嗎老師

maize老師 解答

2019-07-05 19:32

是的，不需要交那一份轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

孝順的路人 追問

2019-07-05 19:37

好的 謝謝老師 那一般納稅人的附加稅其實也是可以按照季度來計提的是吧 如果需要納稅的話

maize老師 解答

2019-07-05 19:51

是的，季度申報就季度計提