李木子啊 追問(wèn)

2019-07-05 14:26

在那一張表填寫(xiě)？如何選擇對(duì)應(yīng)的減免項(xiàng)目？

鄒老師 解答

2019-07-05 14:26

你好，在減免稅額明細(xì)表，選擇防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備及維護(hù)費(fèi)減免這個(gè)項(xiàng)目

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-05 14:27

那如何做賬呢？從支付，到報(bào)稅之后？

鄒老師 解答

2019-07-05 14:37

你好，賬務(wù)處理，按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。
申報(bào)：在減免稅額明細(xì)表，選擇防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備及維護(hù)費(fèi)減免這個(gè)項(xiàng)目填寫(xiě)減免就是了

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-05 14:43

那應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款，期末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個(gè)科目可以有余額嗎？

鄒老師 解答

2019-07-05 14:57

你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)到貸方，需要做到?jīng)]有余額的

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-05 14:58

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-05 15:08

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝