傅老大 追問

2019-07-05 10:39

還有就是進項稅，資產(chǎn)負債表上應(yīng)交稅費是-4000，而在增值稅申報表上是留底余額是0

徐璐老師 解答

2019-07-05 10:42

這個就需要你查賬了，看一下差額是在哪個地方，只有知道差異的原因，你才知道是賬錯了，還是申報表錯了。

傅老大 追問

2019-07-05 10:48

這個發(fā)票是2017年的，當(dāng)時做了，但沒認證，所以到現(xiàn)在已經(jīng)不能再認證了

徐璐老師 解答

2019-07-05 10:50

如果沒有認證的話，那在賬面就不能體現(xiàn)這筆進項稅額了，應(yīng)該要做進項轉(zhuǎn)出。

傅老大 追問

2019-07-05 10:56

那這筆分錄要怎么做？

徐璐老師 解答

2019-07-05 11:25

借應(yīng)交稅費-進行稅額轉(zhuǎn)出     貸應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費-未交增值稅。