菜菜10783795 追問

2019-07-05 09:05

應(yīng)發(fā)工資指計提的工資（包括社保，公積金）還是實(shí)際發(fā)放的工資？

郭老師 解答

2019-07-05 09:09

應(yīng)發(fā)工資包含實(shí)發(fā)工資加個稅加個人負(fù)擔(dān)的社保公積金

菜菜10783795 追問

2019-07-05 09:16

為什么上個季度以及之前申報系統(tǒng)里都沒有這個工會經(jīng)費(fèi)的申報，之前都沒有報過

郭老師 解答

2019-07-05 09:30

之前稅務(wù)局沒有給你核定，或許前面都給你們免了
每個地方有差異

菜菜10783795 追問

2019-07-05 10:01

工會經(jīng)費(fèi)需要計提嗎？是否可以在繳納當(dāng)月直接做
借管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi) 
貸銀行存款？

郭老師 解答

2019-07-05 10:04

需要計提，借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸銀存
這個做一個憑證里面就可以

菜菜10783795 追問

2019-07-05 10:05

比如我7月份繳納的，那就在7月份做計提并繳納的分錄？

郭老師 解答

2019-07-05 10:21

是 的，可以的

菜菜10783795 追問

2019-07-05 10:32

6月計提7月繳納可以嗎

郭老師 解答

2019-07-05 10:36

你好，可以的，