maize老師 解答

2019-07-04 21:34

你是小規(guī)模還是一般納稅人可以說下，你申報表截圖給我看下

菠蘿蜜 追問

2019-07-04 21:36

一般納稅人，怎么不能傳圖片

maize老師 解答

2019-07-04 21:40

一、一般納稅人
填報涉及表格：
1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》：
需要將當期發(fā)生的稅控設(shè)備費及服務(wù)費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫。

菠蘿蜜 追問

2019-07-04 21:40

我可以先填寫附表4內(nèi)嗎

maize老師 解答

2019-07-04 21:41

我截圖是需要抵減的時候填寫，你不抵減那可以填寫留底，第4列不填寫，減免表和表4中第4列不填寫

maize老師 解答

2019-07-04 21:41

可以，但是不填寫第4列，主表23行不填寫

菠蘿蜜 追問

2019-07-04 21:47

先填寫在這里，到時候需要抵減的時候就可以抵減是嗎？

maize老師 解答

2019-07-04 21:51

是，到時候抵減的時候你填寫第4列和主表23行就可以

菠蘿蜜 追問

2019-07-04 21:53

好的，謝謝！

maize老師 解答

2019-07-04 22:04

滿意請給五星好評，謝謝