袁同學(xué) 追問

2019-07-04 17:12

我沒見到這張票，按理說去稅務(wù)局代開要不要收稅款，我是小規(guī)模納稅人，千元版發(fā)票，代開了22000，代開的也是普票

小洪老師 解答

2019-07-04 17:13

你好代開發(fā)票不收稅款，

袁同學(xué) 追問

2019-07-04 17:16

那我要自行申報(bào)嗎？代開的稅率是5%，而我公司是3%的，

小洪老師 解答

2019-07-04 17:16

你好，需要你自行申報(bào)的

袁同學(xué) 追問

2019-07-04 17:20

分錄是借現(xiàn)金22000，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅，然后再計(jì)提城建和附加？

小洪老師 解答

2019-07-04 17:26

借現(xiàn)金22000，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅，計(jì)提附加稅的時(shí)候，借稅金及附加-城建稅，貸銀行存款或者現(xiàn)金

袁同學(xué) 追問

2019-07-04 17:33

老師，記提城建及附加時(shí)，難道不是借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)–城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加？繳納時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款或現(xiàn)金？

小洪老師 解答

2019-07-04 17:35

你好是的，我剛才沒寫完