小花 追問

2019-07-04 15:55

老師不能沖銷之前的應(yīng)收賬款嗎

bamboo老師 解答

2019-07-04 15:57

這樣寫的話  直接沖減了應(yīng)收賬款20000啊
前面貸方20000 現(xiàn)在借方50000 還剩30000

小花 追問

2019-07-04 16:19

那沖應(yīng)收賬款是不對不的是吧老師

bamboo老師 解答

2019-07-04 16:25

開具發(fā)票 增加應(yīng)收賬款 
減少您前期應(yīng)收賬款貸方余額 正確的

小花 追問

2019-07-04 16:35

之前50000的應(yīng)收賬款是在借方的

小花 追問

2019-07-04 16:40

這20000開的是專票有稅款，19年1月份的應(yīng)交增值稅沒有余額，這咋辦啊

bamboo老師 解答

2019-07-04 16:48

您20000是去年的應(yīng)收賬款借方余額還是貸方余額？

小花 追問

2019-07-04 16:53

這20000是之前的會計19年1月份開的專票發(fā)票，她沖了應(yīng)收賬款，但是這個增值稅沒法弄，18年應(yīng)交增值稅余額是零，這次交了280的稅錢，我沒法沖這個稅錢了

bamboo老師 解答

2019-07-04 17:01

那開具發(fā)票的時候沒有確認銷項稅額么 分錄怎么寫的

小花 追問

2019-07-04 17:05

開發(fā)票的時候直接沖應(yīng)收賬款了，所以這個稅就剩這了

bamboo老師 解答

2019-07-04 17:07

那貸方怎么寫的分錄啊

小花 追問

2019-07-04 17:45

18年年末這家公司應(yīng)收款是借50000，一月份收了20000，開了一張20000的專票，開的這20000沖了應(yīng)收賬款，沒計提增值稅，但是我看銀行流水又交了280的增值稅，這咋弄，我能紅沖，直接做借銀行存款2萬貸主營業(yè)務(wù)收入19820應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅280，這樣行嗎

bamboo老師 解答

2019-07-04 18:10

賬上有沒有進項稅額

小花 追問

2019-07-04 18:55

俺是小規(guī)模建筑業(yè)，因為開了專票，所以要交這280的增值稅，之前都不交稅，老師qq是多少，估計不能在追問了，我能加你qq嗎

bamboo老師 解答

2019-07-04 19:26

小規(guī)模納稅人開具專票
借 應(yīng)收賬款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅
上交的時候
借 應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅
貸 銀行存款
如果您前期確認收入的時候沒有計提增值稅 現(xiàn)在這樣寫分錄
貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
貸 應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅 貸方藍字
學(xué)堂不讓老師跟學(xué)員私下聯(lián)系 實在抱歉

小花 追問

2019-07-05 08:39

主營業(yè)務(wù)收入貸方紅字的話，是不是就減少了收入啊2萬，這樣做對嗎

bamboo老師 解答

2019-07-05 08:40

主營業(yè)務(wù)收入貸方紅字 金額您就寫280啊 不需要寫2萬