包兒 追問

2019-07-04 14:04

是抵扣了

包兒 追問

2019-07-04 14:05

但問題這部分價(jià)外稅，2716.98這部分也確實(shí)交給物業(yè)了，那我們應(yīng)該如何做賬務(wù)處理

maize老師 解答

2019-07-04 14:09

你不是做貸庫(kù)存現(xiàn)金么，這個(gè)表示支付稅款啊，你借方對(duì)應(yīng)不是也有增值稅么

包兒 追問

2019-07-04 14:12

因?yàn)槲飿I(yè)給我們公司發(fā)票，需要另外加收我們稅金，所以我們也另外支付了2716.98給物業(yè)了。那么2716.98怎么做會(huì)計(jì)分錄

maize老師 解答

2019-07-04 14:14

你不做做進(jìn)項(xiàng)稅額2716.98么，這個(gè)做進(jìn)項(xiàng)稅額就可以啊，增值稅是價(jià)外稅啊，你走費(fèi)用啊，

maize老師 解答

2019-07-04 14:15

你不是做貸庫(kù)存現(xiàn)金么，表示就支付么啊，你分錄上面寫了啊，我們個(gè)人去超市買東西，對(duì)方開發(fā)票上面也是包括稅金了啊

maize老師 解答

2019-07-04 14:17

我們個(gè)人去買東西那個(gè)都是含稅的。這個(gè)和那個(gè)是一樣道理你可以抵扣這個(gè)單獨(dú)做進(jìn)項(xiàng)稅額，要是不能抵扣，是開普通發(fā)票，你這個(gè)就是價(jià)稅合計(jì)做管理費(fèi)用租金了

maize老師 解答

2019-07-04 14:17

原則是不管開發(fā)票不開發(fā)票實(shí)際應(yīng)該收價(jià)格是一樣的，你們這個(gè)房東不正規(guī)，估計(jì)不要發(fā)票沒有交稅申報(bào)，查到還是不是要補(bǔ)稅

包兒 追問

2019-07-04 14:17

借：管理費(fèi)用2716.98
貸：銀行存款2716.98
可以嗎

maize老師 解答

2019-07-04 14:19

你這個(gè)直接做進(jìn)項(xiàng)稅額啊，你還做費(fèi)用那不是支付2個(gè)啊，借：管理費(fèi)用-租金45283.02
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2716.98
貸：庫(kù)存現(xiàn)金48000

包兒 追問

2019-07-04 14:20

我之前月份已經(jīng)做了一筆
借：管理費(fèi)用-租金45283.02
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2716.98
貸：庫(kù)存現(xiàn)金48000

maize老師 解答

2019-07-04 14:20

那你付款出去不是付款2次啊48000這個(gè)不是包括2716.98啊

包兒 追問

2019-07-04 14:21

現(xiàn)在又重新做一次費(fèi)用，就重復(fù)了

maize老師 解答

2019-07-04 14:21

你不做費(fèi)用啊，借：管理費(fèi)用2716.98
貸：銀行存款2716.98這個(gè)刪除啊，你做完趕緊去看增值稅稅法課程吧，價(jià)外稅，價(jià)外稅啊，不是做費(fèi)用啊，

maize老師 解答

2019-07-04 14:22

你做費(fèi)用就是價(jià)內(nèi)稅了

包兒 追問

2019-07-04 14:24

我現(xiàn)在就是支付兩次啊

maize老師 解答

2019-07-04 14:26

借其他應(yīng)付款 貸銀行，你收到發(fā)票做借管理費(fèi)用 租金  進(jìn)項(xiàng)稅額  貸其他應(yīng)付款  多的沒有發(fā)票掛著，不做做管理費(fèi)用了，需要發(fā)票，你不要把做內(nèi)帳思維帶過(guò)來(lái)了

包兒 追問

2019-07-04 14:32

分錄可以詳細(xì)，步驟清晰一點(diǎn)嗎？

maize老師 解答

2019-07-04 14:36

借其他應(yīng)付款 2716.98貸銀行2716.98收到發(fā)票做借管理費(fèi)用 租金 45283.02進(jìn)項(xiàng)稅額2716.98 貸其他應(yīng)付款 48000 付款做借其他應(yīng)付款48000貸庫(kù)存現(xiàn)金48000 剩下沒有發(fā)票掛著