跳躍的鉆石 追問(wèn)

2019-07-03 15:41

如果當(dāng)月未認(rèn)證發(fā)票較多，雖然當(dāng)月已交稅，但顯示在報(bào)表里  應(yīng)交稅費(fèi)  科目是正數(shù)，這樣看著好像本月不交稅的樣子

跳躍的鉆石 追問(wèn)

2019-07-03 15:44

如果當(dāng)月未認(rèn)證發(fā)票較多，雖然當(dāng)月 應(yīng)交稅，但顯示在報(bào)表里 應(yīng)交稅費(fèi) 科目是正數(shù)，這樣看著好像本月不交稅的樣子，這怎么處理，這樣是正確做法嗎

郭老師 解答

2019-07-03 15:45

好看交多少稅看應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方合計(jì)
不要看報(bào)表的余額

跳躍的鉆石 追問(wèn)

2019-07-03 15:47

這樣本月應(yīng)交稅額和下月初增值稅申報(bào)表中金額不一致

郭老師 解答

2019-07-03 15:49

不要看余額
交稅看未交增值稅，你看余額就是不準(zhǔn)確的，你還有附加稅，印花稅來(lái)

跳躍的鉆石 追問(wèn)

2019-07-03 15:50

資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)體現(xiàn)的是一級(jí)科目合計(jì)

郭老師 解答

2019-07-03 15:55

是的，他是個(gè)余額
不是發(fā)生額

跳躍的鉆石 追問(wèn)

2019-07-03 16:00

可是增值稅，附加稅本月應(yīng)交的數(shù)體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)中的總額，就應(yīng)該是下月初申報(bào)繳納的，這樣才能和實(shí)繳的數(shù)對(duì)應(yīng)起來(lái)，可未認(rèn)證的發(fā)票也入應(yīng)交稅費(fèi)-未認(rèn)證發(fā)票科目后，數(shù)額就對(duì)應(yīng)不起來(lái)了

跳躍的鉆石 追問(wèn)

2019-07-03 16:01

看起來(lái)好像就不應(yīng)該交稅

郭老師 解答

2019-07-03 16:02

看需要交多少稅不看資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)余額，這個(gè)不準(zhǔn)確，看明細(xì)賬，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸方