仲勝男 追問

2019-07-03 17:16

我們就一個(gè)分公司分?jǐn)偙壤靼俜种迨?/p>

仲勝男 追問

2019-07-03 17:17

那我想問下因?yàn)榧緢?bào)還要報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表我們公司應(yīng)該分開做賬還是合并做賬呢

陳詩晗老師 解答

2019-07-03 17:48

分開做賬處理，同學(xué)

仲勝男 追問

2019-07-03 19:20

那企業(yè)所得稅怎么申報(bào)分開做賬的話

仲勝男 追問

2019-07-03 19:21

因?yàn)樗枚愂菂R總申報(bào)的

陳詩晗老師 解答

2019-07-03 19:56

你如果是獨(dú)立核算，你是需要單獨(dú)建帳處理。
根據(jù)你當(dāng)期利潤預(yù)繳，匯算總公司把你的數(shù)據(jù)加總匯算，你按分?jǐn)偙壤陥?bào)完稅

仲勝男 追問

2019-07-03 20:15

我們公司備案是非獨(dú)立核算但是我們增值稅獨(dú)立核算的都是

陳詩晗老師 解答

2019-07-03 20:56

你所得稅呢，預(yù)繳預(yù)繳備案哪里繳納

仲勝男 追問

2019-07-03 21:01

企業(yè)所得稅是匯總申報(bào)

仲勝男 追問

2019-07-03 21:02

當(dāng)時(shí)分公司線上備案非獨(dú)立核算

仲勝男 追問

2019-07-03 21:02

但是增值稅什么的都是分開核算的

仲勝男 追問

2019-07-03 21:02

只有企業(yè)所得稅匯總申報(bào)

仲勝男 追問

2019-07-03 21:03

我問稅務(wù)局他們說總分公司有業(yè)務(wù)往來也是可以開票的因?yàn)樵鲋刀惙珠_核算的

仲勝男 追問

2019-07-03 21:03

我現(xiàn)在也不知道應(yīng)該怎么做賬了

陳詩晗老師 解答

2019-07-03 21:13

你如果有獨(dú)立核算部分。
也就是你分公司是獨(dú)立核算做賬。單獨(dú)申報(bào)增值稅。
只是在季度所得稅申報(bào)的時(shí)候，是由總公司申報(bào)。
也就是你分公司只是單獨(dú)處理增值稅。

仲勝男 追問

2019-07-03 21:19

那就是說我應(yīng)該單獨(dú)做賬務(wù)處理是嗎

仲勝男 追問

2019-07-03 21:19

然后把2個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)相加申報(bào)所得稅對嗎

仲勝男 追問

2019-07-03 21:20

最后把2個(gè)公司的利潤在下面填寫分?jǐn)偙壤龑Π?/p>

陳詩晗老師 解答

2019-07-03 21:23

是的。同學(xué)。就是這個(gè)意思。

仲勝男 追問

2019-07-03 21:25

雖然是填寫分?jǐn)偙壤菍?shí)際繳款都是總公司賬戶繳納的，這個(gè)分公司要把錢還給總公司吧這些賬戶處理老師可以幫我寫下嗎

仲勝男 追問

2019-07-03 21:25

賬務(wù)處理

陳詩晗老師 解答

2019-07-03 21:27

分公司承擔(dān)稅費(fèi)的處理是
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交所得稅
借：應(yīng)交所得稅
貸：其他應(yīng)付款-總公司

仲勝男 追問

2019-07-03 21:28

知道啦謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-07-03 22:08

不客氣，祝你工作愉快