梁^ω^艷 追問

2019-07-02 14:52

借：主營業(yè)務(wù)收入   99572.65
         應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅金16927.35
        現(xiàn)金        116500

bamboo老師 解答

2019-07-02 14:53

是收入還是成本?。渴情_具發(fā)票？

梁^ω^艷 追問

2019-07-02 15:10

收入啊，主營業(yè)務(wù)成本

bamboo老師 解答

2019-07-02 15:11

收入的話 不是應(yīng)該主營業(yè)務(wù)收入科目么
那您寫的主營業(yè)務(wù)成本啊

梁^ω^艷 追問

2019-07-02 15:13

成本，寫錯了

bamboo老師 解答

2019-07-02 15:15

稅款轉(zhuǎn)出的話 稅務(wù)允許列支成本么

梁^ω^艷 追問

2019-07-02 15:23

但是已經(jīng)轉(zhuǎn)出來了，怎么做帳，稅務(wù)讓轉(zhuǎn)出

bamboo老師 解答

2019-07-02 15:24

如果允許列支成本的話
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
如果不允許列支的話
借：營業(yè)外支出
貸：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

梁^ω^艷 追問

2019-07-02 15:34

那現(xiàn)金怎么辦

bamboo老師 解答

2019-07-02 15:34

現(xiàn)金您已經(jīng)支出了  還會退給您？

梁^ω^艷 追問

2019-07-02 15:35

不會啊，那怎么做賬，寫完這個營業(yè)外支出就可以了嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-02 15:37

不會退回的話 就我上面這樣寫分錄就可以了 
如果稅務(wù)只讓轉(zhuǎn)出進(jìn)項 就寫第一個分錄
如果稅務(wù)連成本都不讓列支 就寫第二個分錄