曹艷 追問

2019-07-02 13:12

公司之前一直是無數(shù)據(jù)零申報，現(xiàn)在我如果把庫存，原材料，固定資產等統(tǒng)計好，作為期初可以嗎？關鍵是這些都沒發(fā)票

江老師 解答

2019-07-02 13:15

可以的，這個是需要自已先編平，不過，這個也是在原來的稅務財務報表的基礎上，做憑證賬務處理，再編新的財務報表。

曹艷 追問

2019-07-02 13:20

謝謝江老師，那我編制期初余額平衡表，把盤點的庫存，原材料等余額等于實收資本，可以嗎

江老師 解答

2019-07-02 17:49

這個也是按稅務報表進行處理，因為稅務有存檔的數(shù)據(jù)，不能直接調報表，需要做憑證進行調財務報表

曹艷 追問

2019-07-02 21:35

江老師，怎樣做憑證調報表呢

江老師 解答

2019-07-02 21:36

這個盤點的數(shù)據(jù)就會與賬面的數(shù)據(jù)有差異，有差異，就會有產生差異的原因，找到具體的原因，才能

曹艷 追問

2019-07-02 21:41

原因就是公司之前沒有賬，也找不到發(fā)票了，只能盤點出來呀

江老師 解答

2019-07-02 21:43

盤點出來可以不用賬務處理，只用盤點一下處理，做到公司對資產做到心中有數(shù)，因為沒有發(fā)票，不能列支公司的成本或費用，就是說只能作為公司的賬外資產進行管理使用。

曹艷 追問

2019-07-02 21:53

那現(xiàn)在庫存商品在銷售，所以必須得走賬呢，怎么辦

江老師 解答

2019-07-02 21:56

現(xiàn)在庫存商品在銷售，必須做銷售處理，結轉對應的成本。

曹艷 追問

2019-07-02 22:21

庫存商品不盤點的話怎么銷售呢？所以要把庫存商品盤點出來再銷售嗎？麻煩你了老師

江老師 解答

2019-07-02 22:24

說句實話，你看好多企業(yè)不盤點一樣的銷售。
只是說盤點后更有利于企業(yè)的銷售。不是說銷售非要盤點，不盤點就不能銷售

曹艷 追問

2019-07-02 22:30

老師，我不太明白，公司是生產企業(yè)，沒有商品怎么銷售呢？

江老師 解答

2019-07-02 22:32

生產企業(yè)，就是你看庫房，通常是會有庫存的。大多數(shù)是庫存積壓狀態(tài)

曹艷 追問

2019-07-02 22:35

嗯，是的老師，我現(xiàn)在的問題是老企業(yè)剛開始建賬第一步怎么做呢？

江老師 解答

2019-07-02 22:39

老企業(yè)，只要是沒有注銷的公司，只要不是新成立的公司，這個報稅，以前已在稅務備案了稅務的數(shù)據(jù)，都是不要更改，按原來的申報表進行延續(xù)報稅處理。就是數(shù)據(jù)必須有延續(xù)性，不能變更以前的數(shù)據(jù)，突然冒出一個數(shù)據(jù)，無法講清為什么原因變更，這個是報稅的大忌

曹艷 追問

2019-07-02 22:41

嗯嗯，好的，知道了老師，謝謝

江老師 解答

2019-07-02 22:42

有不明白的問題再咨詢