閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-01 14:05

我計(jì)入在建工程了？可以嘛？

紫藤老師 解答

2019-07-01 14:06

領(lǐng)用的時(shí)候才計(jì)入在建工程

閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-01 14:06

直接買(mǎi)了就用了

紫藤老師 解答

2019-07-01 14:07

那就計(jì)入在建工程了

閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-01 14:09

這家公司之前沒(méi)有財(cái)務(wù)軟件，利潤(rùn)是用表格做的?，F(xiàn)在讓我用軟件做賬，之前的利潤(rùn)要結(jié)轉(zhuǎn)？怎么做分錄呢？

紫藤老師 解答

2019-07-01 14:10

你把分錄做進(jìn)去，利潤(rùn)表自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的

閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-01 14:22

我不會(huì)做這個(gè)會(huì)計(jì)科目

紫藤老師 解答

2019-07-01 14:24

本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄四步做： 
一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入： 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
借：其他業(yè)務(wù)收入 
借：營(yíng)業(yè)外收入 
貸：本年利潤(rùn) 
二、結(jié)轉(zhuǎn)成本、費(fèi)用和稅金： 
借：本年利潤(rùn) 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸：稅金及附加 


貸：管理費(fèi)用 
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 
貸：營(yíng)業(yè)外支出 
貸：所得稅

閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-01 15:34

老師，這和普通的結(jié)轉(zhuǎn)不一樣
就是一個(gè)預(yù)估的利潤(rùn)。老板讓我用軟件做賬前，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)
我做的是借：本年利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

這樣做，對(duì)嗎？

閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-02 09:19

老師，園林公司 買(mǎi)的樹(shù)苗進(jìn)修行，業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎？

紫藤老師 解答

2019-07-02 09:24

園林公司 買(mǎi)的樹(shù)苗進(jìn)修行，一般計(jì)入費(fèi)用

閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-02 09:30

園林公司，為了園林景觀買(mǎi)的樹(shù)苗，不是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

紫藤老師 解答

2019-07-02 09:31

買(mǎi)的樹(shù)苗，是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是維修費(fèi)一般計(jì)入管理費(fèi)用

閆艷菊 追問(wèn)

2019-07-02 09:56

你是說(shuō)后續(xù)的草木維護(hù)費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用——維修費(fèi)。

紫藤老師 解答

2019-07-02 09:59

對(duì)的，你的理解是正確的