無知 追問

2019-07-01 12:29

一百多萬

無知 追問

2019-07-01 12:30

一個項(xiàng)目部的二十多張發(fā)票

無知 追問

2019-07-01 12:31

進(jìn)項(xiàng)稅額是十幾萬

佟老師 解答

2019-07-01 13:57

借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配

無知 追問

2019-07-01 14:00

只需要管進(jìn)項(xiàng)稅，不用把成本再入賬了嗎

佟老師 解答

2019-07-01 14:13

借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:以前年度損益調(diào)整
這個筆已經(jīng)調(diào)整了成本。

無知 追問

2019-07-01 14:21

之前的這個票就沒入賬，相當(dāng)于沒有當(dāng)作成本，現(xiàn)在不需要補(bǔ)做以下這個分錄了嗎?
借:主營業(yè)務(wù)成本
借:應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款

佟老師 解答

2019-07-01 14:28

借:以前年度損益調(diào)整
借:應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款

無知 追問

2019-07-01 14:35

那全部分錄就是以下，對嗎？
借:以前年度損益調(diào)整
借:應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款
借:利潤分配——未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整

佟老師 解答

2019-07-01 14:36

是的，這個這樣做賬務(wù)處理就可以了

無知 追問

2019-07-01 14:37

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2019-07-01 14:41

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！