W是韋姐姐 追問

2019-07-01 11:40

暫估的時候是借：庫存商品-配件，貸：應(yīng)付賬款-暫估款，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品-配件。然后我現(xiàn)在做的沖紅分錄借：庫存商品-配件（紅字）39.6，貸：應(yīng)付賬款-暫估款（紅字）39.6，根據(jù)發(fā)票借：庫存商品-開關(guān)39.6，貸：現(xiàn)金39.6嗎？

W是韋姐姐 追問

2019-07-01 12:07

我這樣做科目余額表上余額庫存商品-配件就在貸方39.6了，這樣對嗎

張艷老師 解答

2019-07-01 12:09

如果您改了庫存商品-開關(guān)明細(xì)科目的話，那么結(jié)轉(zhuǎn)成本的明細(xì)科目也是要沖紅再重新編制分錄的。

W是韋姐姐 追問

2019-07-01 12:13

那我可以是根據(jù)以前暫估的明細(xì)做分錄還是根據(jù)發(fā)票上的商品名稱入賬

張艷老師 解答

2019-07-01 12:18

建議直接按之前暫估的明細(xì)做就是了。

W是韋姐姐 追問

2019-07-01 12:19

就是借：庫存商品-配件，貸：庫存現(xiàn)金是嗎

W是韋姐姐 追問

2019-07-01 12:36

或者我可以不沖紅嗎？直接應(yīng)付賬款-暫估，貸：庫存現(xiàn)金

W是韋姐姐 追問

2019-07-01 12:39

因為上一年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本

張艷老師 解答

2019-07-01 14:18

就是借：庫存商品-配件，貸：庫存現(xiàn)金是嗎------是的，直接做這個分錄。