王白石 追問(wèn)

2019-06-26 15:03

沒(méi)有錄錯(cuò)，我是新接手一間公司，前同事給的期初數(shù)據(jù)，庫(kù)存現(xiàn)金就是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)要怎樣來(lái)調(diào)整？

鄒老師 解答

2019-06-26 15:07

你好，需要去查明是什么原因?qū)е碌?，才知道如何調(diào)整的

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:05

老師，是之前同事發(fā)工資用了庫(kù)存現(xiàn)金科目，實(shí)際并沒(méi)有提現(xiàn)，19年其實(shí)余額是負(fù)數(shù)的，至今6月份后來(lái)有提貨，現(xiàn)在的庫(kù)存現(xiàn)金是正數(shù)，這樣要怎樣來(lái)處理？

鄒老師 解答

2019-06-26 16:07

你好，那你之前發(fā)放工資是通過(guò)什么方式發(fā)放的？

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:08

老師，之前發(fā)工資是用現(xiàn)金發(fā)放的

鄒老師 解答

2019-06-26 16:13

你好，之前發(fā)工資是用現(xiàn)金，分錄也是用現(xiàn)金，那說(shuō)明沒(méi)有錯(cuò)誤啊

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:14

但是當(dāng)時(shí)并沒(méi)有做提現(xiàn)的賬務(wù)的處理

鄒老師 解答

2019-06-26 16:18

你好，實(shí)際有去銀行提取現(xiàn)金嗎？

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:20

也沒(méi)有，只是用私戶(hù)的款支付了

鄒老師 解答

2019-06-26 16:21

你好，那貸方就是其他應(yīng)付款，而不是庫(kù)存現(xiàn)金啊

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:24

之前同事已經(jīng)用了庫(kù)存現(xiàn)金，導(dǎo)致現(xiàn)在是負(fù)數(shù)，那要怎樣來(lái)調(diào)整？

鄒老師 解答

2019-06-26 16:26

你好，這樣做調(diào)整分錄
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；其他應(yīng)付款

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:28

老師，借庫(kù)存現(xiàn)金，數(shù)據(jù)是整個(gè)負(fù)數(shù)的總額，貸其他應(yīng)付款，二級(jí)科目是什么？這其他應(yīng)付款最后怎樣來(lái)沖平？

鄒老師 解答

2019-06-26 16:29

你好，其他應(yīng)付款就是某某私人墊付的明細(xì)
把這個(gè)墊付的款項(xiàng)償還了就可以沖平了

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:33

老師，2019期初數(shù)據(jù)是負(fù)數(shù)，到了目前有了提現(xiàn)，現(xiàn)在庫(kù)存現(xiàn)金是正數(shù)，還需要來(lái)調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2019-06-26 16:34

你好，需要從之前錯(cuò)誤的地方開(kāi)始調(diào)整才是的

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:36

老師，2017年就已經(jīng)是負(fù)數(shù)了，現(xiàn)在是正數(shù)了，是否不用理會(huì)，或者現(xiàn)在用一筆分錄直接沖平，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2019-06-26 16:40

你好，需要從2017年開(kāi)始調(diào)整才是的，庫(kù)存現(xiàn)金余額是不能有負(fù)數(shù)的

王白石 追問(wèn)

2019-06-26 16:42

老師，那些報(bào)表都已經(jīng)申報(bào)了，這樣調(diào)整會(huì)有影響嗎

鄒老師 解答

2019-06-26 16:42

你好，需要把之前申報(bào)的報(bào)表做更正（按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)）