盛夏光年 追問

2019-06-25 16:48

請問老師，這次的水電預(yù)支轉(zhuǎn)了452元，票實(shí)際水電451.92元，交費(fèi)時實(shí)際收我們450，怎么做賬呢

鄒老師 解答

2019-06-25 16:53

你好，怎么這三者的金額都不相同？

盛夏光年 追問

2019-06-25 17:04

可能是之前水電戶里有點(diǎn)幾塊錢，所以零頭可能從里面扣了，實(shí)收450，因?yàn)檫@次是首次從公賬出，之前水電戶到底余額多少我們也不清楚，這可怎么辦

盛夏光年 追問

2019-06-25 17:07

查到了。上次余額20.6，本次交了之后余額18.65元

鄒老師 解答

2019-06-25 17:14

你好，只需要根據(jù)發(fā)票金額做這個分錄
借；管理費(fèi)用等科目，貸；預(yù)付賬款

盛夏光年 追問

2019-06-25 17:26

這樣我的預(yù)付款就憑空負(fù)數(shù)1.95了老師，之前水電戶的余額是沒有入賬的，現(xiàn)在這個余額有18.65，咋整喲

鄒老師 解答

2019-06-25 17:27

你好，預(yù)付，借預(yù)付賬款，貸銀行存款
取得發(fā)票，借；管理費(fèi)用等科目，貸；預(yù)付賬款
如果 預(yù)付賬款是負(fù)數(shù)，那說明還有款項(xiàng)沒支付