故事很長 追問

2019-06-25 15:35

那我要體現(xiàn)出來應(yīng)發(fā)工資500，實際發(fā)放350元，我分錄怎么體現(xiàn)出來這150去哪里了？不然分錄不平呀

鄒老師 解答

2019-06-25 15:41

你好
你之前多發(fā)了150的時候，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款  150
計提，借；管理費用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬500
借；應(yīng)付職工薪酬350     貸；銀行存款等科目  
這樣應(yīng)付職工薪酬期末余額就是0啊

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2019-06-25 16:27

故事很長 追問

2019-06-25 16:27

扣上月多發(fā)的這個，我要放哪個科目

鄒老師 解答

2019-06-25 16:32

你好，只需要在這個月 少發(fā)上個月多發(fā)的金額就是了
比如你之前多發(fā)了150的時候，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款 150
這個月計提計提，借；管理費用等科目 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬500
發(fā)放，借；應(yīng)付職工薪酬350 貸；銀行存款等科目 
這樣應(yīng)付職工薪酬期末余額就是0啊

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2019-06-25 16:36

上個也是多計提了，然后付出去和計提的一樣，應(yīng)付職工薪酬已經(jīng)是平的

鄒老師 解答

2019-06-25 16:41

你好，針對這個還有什么疑問嗎