落花情 追問

2019-06-25 16:23

我不知道該怎么選科目入賬了，原來只涉及庫存商品，現(xiàn)在業(yè)務(wù)是  客戶A先交了5萬元，然后給客戶A從廠家發(fā)了瓷磚已付款5855.60元，直接發(fā)到客戶家已簽收，目前只發(fā)生這些業(yè)務(wù)，老師你幫我看看需要做哪些憑證？

莊老師 解答

2019-06-25 16:46

你好，借銀行存款50000，貸預(yù)收賬款－－A客戶50000,
借預(yù)收賬款5855.6，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅，

落花情 追問

2019-06-25 17:17

嗯嗯，老師瓷磚不入庫存嗎？月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

莊老師 解答

2019-06-25 17:21

瓷磚是你們購入，借庫存商品－－瓷磚，貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品－－瓷磚

落花情 追問

2019-06-25 18:03

老師，5855.60元是付給瓷磚廠家的款

莊老師 解答

2019-06-25 18:10

借庫存商品－－瓷磚5855.6，貸銀行存款5855.56

落花情 追問

2019-06-25 19:55

老師，主營業(yè)務(wù)收入怎么確認(rèn)？

莊老師 解答

2019-06-25 20:15

借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅

落花情 追問

2019-06-25 20:27

不是老師還是根據(jù)我給的發(fā)生的業(yè)務(wù)做憑證吧[捂臉]

落花情 追問

2019-06-25 20:28

現(xiàn)在業(yè)務(wù)是  裝修客戶A先交了5萬元，然后給客戶A從廠家發(fā)了瓷磚，已付款給瓷磚廠家5855.60元，瓷磚直接發(fā)到客戶A家已簽收，目前只發(fā)生這些業(yè)務(wù)，老師你幫我看看需要做哪些憑證？

莊老師 解答

2019-06-25 20:36

給客戶A從廠家發(fā)了瓷磚，金額多少

落花情 追問

2019-06-25 20:41

老師，瓷磚金額5855.60

莊老師 解答

2019-06-25 20:42

5855.60元是付給瓷磚廠家的款

落花情 追問

2019-06-25 21:19

是的老師

莊老師 解答

2019-06-25 22:01

給客戶A發(fā)了瓷磚，金額也是5855.60