TeFuri 追問

2019-06-25 13:49

借記應(yīng)付職工薪酬—社保  后邊   其他應(yīng)付款是什么意思

TeFuri 追問

2019-06-25 13:50

費(fèi)用是1200我用金蝶錄入憑證怎么錄

陳詩晗老師 解答

2019-06-25 13:52

應(yīng)付職工薪酬 是公司承擔(dān)的社保，其他應(yīng)收款是員工個(gè)人承擔(dān)的。
借：XX費(fèi)用  1200
貸：

TeFuri 追問

2019-06-25 13:53

TeFuri 追問

2019-06-25 13:54

是這個(gè)樣子的嘛

陳詩晗老師 解答

2019-06-25 13:54

如果這個(gè)543全部是公司承擔(dān)，處理是對的

TeFuri 追問

2019-06-25 13:55

如果是給公司法人交納社保和公積金  法人沒有工資，會計(jì)分錄怎么做呢

陳詩晗老師 解答

2019-06-25 13:55

那你再做一筆
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬 
就可以了

TeFuri 追問

2019-06-25 14:04

老師我再問一下，就是我四月份給別的公司支付的46300的費(fèi)用，已經(jīng)做過賬了，但是發(fā)票他們開在6月份了，這個(gè)該怎么做，前兩個(gè)月的已經(jīng)結(jié)算過了。還有就是應(yīng)付職工薪酬屬于負(fù)債不屬于管理費(fèi)用嘛？我看損益的管理的用里邊也有個(gè)工資及福利

陳詩晗老師 解答

2019-06-25 14:17

這是兩個(gè) 事情 。管理費(fèi)用是損益 類，應(yīng)付職工薪酬 是負(fù)債類。
你當(dāng)時(shí)沒有發(fā)票你憑什么入賬的呢

TeFuri 追問

2019-06-25 16:18

那現(xiàn)在這個(gè)要怎么處理

陳詩晗老師 解答

2019-06-25 16:30

你之前計(jì)提了沒有？

TeFuri 追問

2019-06-25 16:31

沒有，是房租和保證金

陳詩晗老師 解答

2019-06-25 16:32

你之前計(jì)提了，現(xiàn)在就是收到發(fā)票，如果發(fā)票和之前計(jì)提有差額你按發(fā)票金額更正。如果沒有差額作為附件就是了

TeFuri 追問

2019-06-25 16:34

那我今天來的發(fā)票還要幾張嘛？

陳詩晗老師 解答

2019-06-25 17:06

不用單獨(dú)記賬了，因?yàn)榉磻?yīng)的同一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)之前已經(jīng)入賬了