雪婧 追問(wèn)

2019-06-24 16:14

也就是這筆錢(qián)收不收回都交稅金，假如收不回來(lái)，開(kāi)過(guò)票也只能掛應(yīng)收賬款了?還有擔(dān)保行業(yè)應(yīng)收代位追償款和應(yīng)收賬款是不一樣嗎？以前沒(méi)有設(shè)過(guò)應(yīng)收賬款，這個(gè)只能是掛應(yīng)收賬款?

徐阿富老師 解答

2019-06-24 16:16

1，是的，假如收不回來(lái)，開(kāi)過(guò)票也只能掛應(yīng)收賬款。2擔(dān)保行業(yè)我不是很熟悉，我不能誤導(dǎo)你，不好意思。

雪婧 追問(wèn)

2019-06-25 10:47

老師，現(xiàn)在上月有筆收入1000元收到現(xiàn)金入賬，發(fā)票未開(kāi)，這月同上這個(gè)客戶增加2000元應(yīng)收賬款，并開(kāi)具3000元普票，我做賬務(wù)處理是不是不用沖上月收入，直接做這月2000元收入計(jì)提增值稅就可以了?
借應(yīng)收賬款  
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅?

徐阿富老師 解答

2019-06-25 10:52

你好，你上個(gè)月1000塊沒(méi)有做收入的話，這個(gè)月可以和2000塊一起合并做分錄，你這個(gè)分錄是是對(duì)的

雪婧 追問(wèn)

2019-06-25 10:54

因?yàn)榭蛻羰莻€(gè)人，上月我已做1000元收入，這月是不是可以補(bǔ)做2000元收入，這樣2月共計(jì)3000元收

徐阿富老師 解答

2019-06-25 10:55

你好，是的，那么這個(gè)月做2000元的收入就好

雪婧 追問(wèn)

2019-06-25 10:57

假如后期客戶退回發(fā)票不付款了，我是否可以沖回這2仠元收入及稅金

雪婧 追問(wèn)

2019-06-25 11:10

還有這月收入2000元，但開(kāi)具發(fā)票3000元，可以直接在憑證上備注含上月1000元未開(kāi)這月補(bǔ)開(kāi)嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-25 11:18

你好，可以沖紅的對(duì)的，然后可以備注的