庫 追問

2019-06-23 17:50

還有個問題請問老師，我公司在18年籌建期發(fā)生開辦費50萬直接計入了管理費用-開辦費下面了，在做匯算清繳是調(diào)增了50萬，他們說籌建期開辦費不作為損益，要調(diào)增開辦費，請問這個分錄還用做嗎？調(diào)增的開辦費？分錄怎么做？謝謝

月月老師 解答

2019-06-24 00:13

你好，分錄不需要做賬，只需要把補繳的所得稅入帳就可以。