彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 09:04

老師，房地產公司，資金監(jiān)管賬戶的錢，要有發(fā)票資金監(jiān)管銀行才給付款，公司想用錢，讓乙方開了100萬發(fā)票，但實際只給乙方50萬，剩余50萬打到老板私戶了，這個賬怎么走

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 09:06

多的50萬是虛增的

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 09:11

因為我們公司也需要資金，所以虛增了50萬，

鄒老師 解答

2019-06-22 09:17

你好，這個是做內賬，還是外賬的賬務處理 ？

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 09:25

內賬怎么做，外賬又怎么做，老師我不會

鄒老師 解答

2019-06-22 09:26

你好
內賬，借；開發(fā)成本  50萬，其他應收款50萬，貸；銀行存款100萬
外賬，借；開發(fā)成本  100，貸；銀行存款  50，應付賬款  50
借；其他應收款，貸；銀行存款  50

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 10:10

老師，未到付款期，由于公司辦理其他手續(xù)需要工程發(fā)票發(fā)票，所以乙方提前給我們開了發(fā)票，也是借開發(fā)成本嗎？還是預付款

鄒老師 解答

2019-06-22 10:12

你好，確定了發(fā)票就是通過開發(fā)成本核算，如果沒有取得發(fā)票，提前付款了就是計入預付賬款

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 10:12

好的，太感謝老師了

鄒老師 解答

2019-06-22 10:13

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 17:19

老師昨天哪個問題，關鍵在于，把100萬轉給乙方了，后乙方有給我們退了50萬，

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 17:19

怎么做，

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 17:20

內賬，怎么做，外賬怎么做。

鄒老師 解答

2019-06-22 17:24

你好，是什么原因把50萬又退回了？

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 17:27

因為監(jiān)管賬戶的錢平時不給公司用，只有合同工程款，必須是稅務發(fā)票，監(jiān)管賬戶銀行才給工程方付款。我們?yōu)榱擞缅X，所以讓乙方躲開了50萬。乙方把錢收到之后就把這50萬退給我們了。但票是10萬

鄒老師 解答

2019-06-22 17:29

你好
內賬，借；開發(fā)成本 50萬，其他應收款50萬，貸；銀行存款100萬
外賬，借；開發(fā)成本 100，貸；銀行存款 50，應付賬款 50
借；其他應收款，貸；銀行存款 50

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 17:31

好的，謝謝老師

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-22 17:33

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-06-22 17:35

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝