蒂菲娜 追問

2019-06-20 17:46

不是減免的，是本月稅金下月申報要扣稅的

蒂菲娜 追問

2019-06-20 17:48

還有我上月有開票，未收到款，有做主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅，應(yīng)收賬款，為什么利潤表上未顯示主營業(yè)務(wù)成本呢

徐阿富老師 解答

2019-06-20 18:02

你好，1，那就按照我說的子目做，2營業(yè)成本你要結(jié)轉(zhuǎn)

徐阿富老師 解答

2019-06-20 18:02

有結(jié)轉(zhuǎn)過主營業(yè)務(wù)成本嗎

蒂菲娜 追問

2019-06-20 18:04

明天上班看看再請教

徐阿富老師 解答

2019-06-20 18:07

好的，要結(jié)轉(zhuǎn)之后就有，也可以這里給我五星評價，明天找徐老師在嗎就好的，也可以艾特我提問

蒂菲娜 追問

2019-06-21 11:40

老師我今天看了有結(jié)轉(zhuǎn)了增值稅，沒結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，你幫我看看我做的賬有沒問題

徐阿富老師 解答

2019-06-21 11:41

你好，那就要結(jié)轉(zhuǎn)成本才是呢

蒂菲娜 追問

2019-06-21 11:44

要計提本月未繳增值稅附加稅嗎，但是小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒主營業(yè)務(wù)稅金及附加，只有營業(yè)稅及附加，而且還要選二級明細科目

徐阿富老師 解答

2019-06-21 12:01

你好，就在營業(yè)稅金及附加下設(shè)子目

蒂菲娜 追問

2019-06-21 14:41

這是我開票后做的分錄

蒂菲娜 追問

2019-06-21 14:42

這是進項發(fā)票認證和結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄，幫忙看一下有沒問題

徐阿富老師 解答

2019-06-21 14:43

你好，這樣對的啊，不過如果沒有預(yù)收的，應(yīng)該是應(yīng)收賬款

蒂菲娜 追問

2019-06-21 14:49

那要結(jié)轉(zhuǎn)成本該怎么做分錄呢，是不是還要計提增值稅的附加稅金呢

徐阿富老師 解答

2019-06-21 14:53

你好，1增值稅不用計提，只是子目之間轉(zhuǎn)移，我上面有說了，附加稅要計提，  2     借主營業(yè)務(wù)成本

蒂菲娜 追問

2019-06-21 15:19

沒計提增值稅，計提的附加稅，借主營業(yè)務(wù)成本，貸什么科目

徐阿富老師 解答

2019-06-21 15:27

你好，你是什么行業(yè)？你平時用的材料人工做在什么科目的？

蒂菲娜 追問

2019-06-21 15:40

建筑行業(yè)，主營業(yè)務(wù)成本—人工勞務(wù)，主營業(yè)務(wù)成本—材料成本

徐阿富老師 解答

2019-06-21 15:44

你好，那就是借本年利潤  貸主營業(yè)務(wù)成本—人工勞務(wù)，主營業(yè)務(wù)成本—材料成本