wa辰星 追問(wèn)

2019-06-19 16:13

老師，倒推利潤(rùn)=20萬(wàn)/1.03*0.01/0.05=38835元
成本票=20/1.03-38835=155340元，這樣估算成本對(duì)不？
另外暫估成本分錄怎么做？

小黎老師 解答

2019-06-19 16:15

您好，可以這樣暫估，成本 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-暫估

wa辰星 追問(wèn)

2019-06-19 16:32

1、老師，成本發(fā)票具體取得時(shí)間不確定，最晚年前取得可以不？     2、能不能做成   借：應(yīng)收賬款20    貸：預(yù)收賬款   應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額

小黎老師 解答

2019-06-19 16:35

您好，你這個(gè)20是進(jìn)度款嗎？是進(jìn)度款就需要確認(rèn)收入，不是可以這樣做

wa辰星 追問(wèn)

2019-06-19 16:58

老師，項(xiàng)目未開工，未收到甲方工程款，未購(gòu)買任何材料，也沒(méi)有一點(diǎn)成本票，并且不知道成本票何時(shí)取得。老師，哪種處理方式更合適么？

小黎老師 解答

2019-06-19 17:00

您好，項(xiàng)目未開工，那按照你剛做的分錄合適