稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 15:47

是的 以前都沒抵扣過，是這兩個月有點進項票。

郭老師 解答

2019-06-19 15:48

開了發(fā)票需要交嗎
需要的借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅

稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 15:55

現(xiàn)在截止到3月科目余額表應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額 有1397.25  4月份公司開出了一張銷售發(fā)票，銷項稅額有20000塊，4月份按正常抵扣后應(yīng)交增值稅18602.75塊   我就想知道在財務(wù)軟件上要怎么做這個分錄

稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 16:00

是需要在3月末做一筆粉綠 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出  1397.25  貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅1397.25

稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 16:05

老師  在嗎？

郭老師 解答

2019-06-19 16:05

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交20000

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交18602.75
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
三月份不做你寫的那個

稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 16:10

是要在交的月份做嗎？平時不用管嗎？

郭老師 解答

2019-06-19 16:13

是你上月進項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以
不是讓你不管

稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 16:19

老師  假設(shè)每月都有進項余額是不是每月都要做一筆 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。到需要繳納增值稅的月份就做   借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交   借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交  貸應(yīng)交稅費-未交增值稅  借：應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸：銀行存款

郭老師 解答

2019-06-19 16:24

老師 假設(shè)每月都有進項余額是不是每月都要做一筆 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
這個分錄不對
需要交稅結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄這個事

郭老師 解答

2019-06-19 16:24

下面那個你沒有進項嗎

稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 16:28

沒有進項  我們公司進項很少。

郭老師 解答

2019-06-19 16:32

上一個問的第二個問正確的

稍微歇一會兒 追問

2019-06-19 16:39

老師  我們公司的進項很少 我們公司是做工程的，進項好多都不能取得。我現(xiàn)在不明白的就是我們每個月多少都會有一點點的進項，我也記錄了進項額，最近看科目余額表和資產(chǎn)負(fù)債表才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費科目有負(fù)數(shù)。我想問的是第一 這個需不需要每個月處理，第二如果需要我應(yīng)該在每個月末做一筆怎樣的分錄。 第三，公司開出銷售發(fā)票后如何做抵扣的分錄。

郭老師 解答

2019-06-19 16:54

1需要按月做賬
2你進項認(rèn)證了嗎，說下具體的業(yè)務(wù)
3借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅
上面具體的給你寫了