繁榮的早晨 追問(wèn)

2019-06-19 15:23

但是重新建賬套很大工作量很麻煩，因?yàn)楣臼菑闹虚g開(kāi)始建賬，老板只是說(shuō)一共投了多少資金，到后面做銀行賬的時(shí)候看到有投資款才知道50000已經(jīng)包括后面的投資款，能不能調(diào)整分錄？

鄒老師 解答

2019-06-19 15:24

你好，這個(gè)是無(wú)法通過(guò)調(diào)整分錄調(diào)整期初數(shù)，因?yàn)檎{(diào)整分錄影響的是期末數(shù)，不影響期初數(shù)的
所以我之前回復(fù)給你就是 重新建賬錄入正確的期初數(shù)

繁榮的早晨 追問(wèn)

2019-06-19 15:31

內(nèi)賬要求不會(huì)那么嚴(yán)格吧

鄒老師 解答

2019-06-19 15:31

你好，如果不需要調(diào)整期初數(shù)，就這樣做分錄
借；實(shí)收資本  10000，貸；相關(guān)科目

繁榮的早晨 追問(wèn)

2019-06-19 15:45

謝謝，借記實(shí)收資本10000  貸記什么科目??？

鄒老師 解答

2019-06-19 15:46

你好，需要知道之前對(duì)應(yīng)多錄入的金額的另外一個(gè)科目是什么，才知道這里的貸方相關(guān)科目是什么科目的

繁榮的早晨 追問(wèn)

2019-06-19 15:49

老師，之前沒(méi)有做過(guò)賬，現(xiàn)在建的賬套，是建賬套的時(shí)候直接填入實(shí)收資本期初余額

鄒老師 解答

2019-06-19 15:50

你好，那你實(shí)收資本錄入多了，那得知道還有那個(gè)科目錄入多了，才可以做調(diào)整分錄的
如果沒(méi)有其他科目多錄入，只有實(shí)收資本多錄入，那期初數(shù)是不會(huì)平衡的

繁榮的早晨 追問(wèn)

2019-06-19 15:53

可能是未分配利潤(rùn)，建賬的時(shí)候?yàn)榱颂钇诔跤囝~，兩邊平衡，把要填入的都填完之后，差額就填在在未分配利潤(rùn)那里

鄒老師 解答

2019-06-19 15:54

你好，那調(diào)整分錄貸方就是利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)了

繁榮的早晨 追問(wèn)

2019-06-19 15:56

好的，謝謝老師，辛苦了！

鄒老師 解答

2019-06-19 16:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝